MILLIRE_2020 FAALİYET RAPORU

Millî Reasürans Türk Anonim Şirketi (Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) 31 ARALIK 2020 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR Finansal Durum Riskler ve Yönetim Organının Değerlendirilmesi Konsolide Olmayan Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetçi Raporu Konsolide Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetçi Raporu Millî Reasürans Faaliyet Raporu 2020 209 31 Aralık 2020 ve 2019 tarihleri itibarıyla, esas faaliyetlerden alacakların yaşlandırması ve ayrılan karşılıklar aşağıdaki gibidir: 31 Aralık 2020 31 Aralık 2019 Brüt tutar Ayrılan karşılık Brüt tutar Ayrılan karşılık Vadesi gelmemiş alacaklar 2.375.615.368 - 1.835.968.805 - Vadesi 0-30 gün gecikmiş alacaklar 279.536.920 (2.022.721) 269.419.754 (4.212.086) Vadesi 31-60 gün gecikmiş alacaklar 29.515.455 (19.386.963) 25.794.218 (2.229.697) Vadesi 61-90 gün gecikmiş alacaklar 26.160.907 (1.660.569) 10.660.653 (2.223.380) Vadesi 90 gün üzeri gecikmiş alacaklar (*) 539.556.798 (489.905.829) 460.298.120 (408.916.377) Toplam 3.250.385.448 (512.976.082) 2.602.141.550 (417.581.540) (*) T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı’nın 3 Şubat 2005 tarih ve B.02.1.HM.O.SGM.0.3.1/01/05 nolu yazısı uyarınca rücu işlemlerinin dava/icra yoluyla yapılması durumunda ilgili tutarlar konsolide finansal tablolarda esas faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacaklar hesabında takip edilmekte, aynı tutarda şüpheli alacaklar karşılığı ayrılmaktadır. İlgili tutarlar yukarıdaki tabloda “vadesi 90 günden fazla gecikmiş alacaklar” satırında gösterilmiştir. Sigortacılık faaliyetlerinden ve esas faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacak karşılığının dönem içindeki hareketi aşağıdaki gibidir: 31 Aralık 2020 31 Aralık 2019 Dönem başı sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar karşılığı 389.407.396 322.127.564 Dönem içinde yapılan tahsilatlar (Not 47) (44.534) (252.935) Dönem içinde ayrılan değer düşüklüğü karşılıkları (Not 47) 2.151.009 3.410.377 Dönem içinde rücu alacakları için ayrılan şüpheli alacaklar karşılıkları (Not 47) 90.315.114 60.946.654 Şüpheli alacaklar kur değerlemesi (Not 47) 6.402.654 3.175.736 Dönem sonu sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar karşılığı 488.231.639 389.407.396 Şüpheli diğer alacakların hareket tablosu aşağıdaki gibidir: 31 Aralık 2020 31 Aralık 2019 Dönem başı diğer alacaklar karşılığı (754.788) (409.363) Dönem içinde yapılan tahsilatlar (Not 47) - 17.075 Dönem içinde ayrılan değer düşüklüğü karşılığı (Not 47) (78.000) (362.500) Dönem sonu diğer alacaklar karşılığı (832.788) (754.788) Likidite riski Likidite riski, Grup’un nakit akışındaki dengesizlik sonucunda nakit çıkışlarını tam olarak ve zamanında karşılayacak düzeyde ve nitelikte nakit mevcuduna veya nakit girişine sahip bulunmaması nedeniyle maruz kalabileceği zarar ihtimalidir. Ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler muhafaza edilmektedir . Likidite riskinin ölçülmesinde sayısal yöntemler kullanılmaktadır. Grup’un likidite açığı olup olmadığı, bilançoda yer alan aktif ve pasif kalemlerin vade analizi yapılarak tespit edilmektedir. Ayrıca Grup’un yabancı kaynaklarındaki olası bir azalmaya karşılık nakde çevrilmesi gerekecek varlıkların ne ölçüde likit olduğu aşağıdaki temel oranlar kullanılarak takip edilmektedir: - Likit Aktifler/Aktif Toplamı - Likidite Oranı - Cari Oran - Prim ve Reasürans Alacakları/Aktif Toplamı Elde edilen sonuçlar Risk Komitesi tarafından değerlendirilmekte ve düzenli olarak Yönetim Kurulu’na raporlanmaktadır. Maruz kalınan riskin etki ve olasılık düzeyinin yüksek bulunması halinde yapılması gereken işlemlere ilişkin eylem planı Yönetim Kurulu tarafından belirlenir. Likidite riskinin yönetimi Likidite riskinden korunmak amacıyla varlık ve yükümlülükler arasında vade uyumunun sağlanması gözetilmekte, ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler muhafaza edilmektedir .